المدونات (7)

يعتمد استمرار الشركات الناشئة ونموها على عامل واحد فقط وهو التدفق النقدي الذي يعتبر الأكثر أهمية لنجاح الشركة، وتعد عائدات الشركة المالية شريان الحياة في جميع الشركات؛ فطالما أن الشركة تكسب المال وتعقد صفقات ناجحة فإن أمورها تسير بخير.
إن الحفاظ على التدفق النقدي من أهم الأمور التي يجب على الشركات الناشئة التركيز عليه، فهو تمثيل مفصل ودقيق لصادرات الشركة ووارداتها، وعائداتها ونفقاتها، والديون المترتبة عليها.
ولكن بعض الشركات الناشئة تغرق في كثير من الديون والمشكلات المالية بسبب سوء إدارة التدفق النقدي وعدم نجاح أي مشاريعها، أو سوء التقدير لميزانية الشركة مقابلة أرباحها، ولكن لا بأس طالما أن الشركة تعرف نقاط ضعفها فإنها ستنجو عبر اتباع بعض الخطوات البسيطة للحفاظ على التدفق النقدي والعودة إلى سوق العمل والإنتاج من جديد.

إن نسب الأرباح قد تكون دليلاً لنجاح الشركة ولكن لا يمكن لأي شركة الاعتماد على نسب الأرباح لتقييم أدائها ومستوى عملها؛ لأن هذه الأمور لا يمكن إلا لتقارير بيانات التدفق النقدي تغطيتها وتقدمها بشكلٍ واضح ومفصل، ولكي تتمكن الشركات من معرفة مدى قدرة ميزانيتها على الثبات أمام كل المصاريف المترتبة عليها.

يُعرف التدفق النقدي بأنه حركة الأموال الصادرة والواردة للشركة بالإضافة إلى أرباحها ونفقاتها خلال فترة معينة، ويقاس التدفق النقدي في فترة ما قبل الدخول للمشروع أو الشراكة الجديدة، وإن عدم إدارة التدفق النقدي بشكل صحيح يؤدي إلى فشل الشركة الناشئة؛ وتثبت الدراسات الأمريكية أن ٨٥ بالمائة من الشركات الناشئة تفشل بسبب عدم قدرتها على إدارة التدفق النقدي بشكلٍ صحيح. إذ يتطلب العمل الناجح الموازنة بين الإيرادات والأرباح والنفقات، إذا كانت هذه المقاييس غير متوازنة، فسيكون من الصعب الحفاظ على استمرارية ونجاح المشاريع التجارية، حتى إذا أظهرت توقعاتك زيادة سريعة في الأرباح في الأشهر الأربعة المقبلة فقد لا تبقى شركتك قائمة لتحقيقها.
لذلك يتوجب عليك أن تكسب ما يكفي من المال للبقاء خلال ذلك الوقت، بغض النظر عن مدى قوة الفرص المستقبلية التي تتوقعها لشركتك، هذا هو المكان الذي يأتي فيه دور التدفق النقدي، لذا ينبغي زيادة التدفق النقدي، وهذا لا يعني فقط زيادة أرباحك (على الرغم من أن هذا قد يكون جزءاً من الخطة)، بل وأيضاً خفض التكاليف وتسريع الفواتير وجني الفوائد على حساباتك المختلفة من العوامل التي ستلعب الدور الأكبر في الحفاظ على نشاطك التجاري قائماً. وتكافح الكثير من الشركات الناشئة للوصول لأفضل استراتيجية لزيادة التدفق النقدي الخاص بها بشكلٍ صحيح وفعال؛ وتبعاً لذلك ظهرت العديد من الاستراتيجيات المالية لمساعدة رواد الأعمال الناشئين على زيادة التدفق النقدي.

يعتبر التقييم الدقيق لكافة النفقات المالية أحد أهم أسباب نجاح الشركات الكبرى، وذلك باعتمادها على بيانات التدفق النقدي مما يُسهل عليها معرفة جميع نفقاتها كل شهر لتتمكن من التخلص من النفقات الغير ضرورة بسهولة، ويمكنها أيضاً تجنب الدخول في المشاريع التي لا تناسب ميزانية الشركة الموضحة في بيانات التدفق النقدي؛ لذلك فإن جميع الشركات الناشئة تحتاج إلى الاستعانة بخبراء لإدارة التدفق النقدي الخاص بها. كما أن معرفة كل ما يتعلق بالتدفق النقدي ومعرفة طريقة إنشاء بيان خاص بالتدفق النقدي أمراً أساسياً ومهم للشركات الناشئة أيضاً.
لذلك في البداية يجب أن يكون رواد الأعمال الناشئين على دراية بماهية التدفق النقدي.

عندما يتعلق الأمر بالإدارة المالية لشركة ناشئة، يكون التدفق النقدي هو الأهم. فإن الفارق الزمني بين الوقت الذي تعطيه للموردين والموظفين والوقت الذي تحصل عليه من عملائك هو المشكلة، والحل هو إدارة التدفق النقدي. وتعني إدارة التدفق النقدي للشركات تأخير المصروفات النقدية لأطول فترة ممكنة مع تشجيع أي شخص يدين لك بالمال على سدادها بأسرع وقت ممكن. ستساعدك هذه الخطوات على تتبع الأموال الواردة والصادرة من شركتك الناشئة، ويجب أن تدرك الشركات الناشئة الجديدة أن نفاد الأموال هو أحد الأسباب الرئيسية التي تجعل الشركات تتراجع بعد وقت قصير من إطلاقها، وهذا السيناريو عبارة عن إحصائية مثبتة للعديد من الشركات الناشئة، ولكن يمكن للشركات الناشئة تجنب الانضمام إلى صفوف الشركات الفاشلة من خلال إنفاق رأس مالها بذكاء. فتعد محاولة إدارة الشركة دون إدارة التدفق النقدي بعناية طريقاً مؤكداً نحو الفشل.

قد لا يفكر أصحاب الأعمال في إدارة التدفق النقدي لعملهم إلا عندما تكون احتياطاتهم النقدية منخفضة، ومع ذلك يعرف أصحاب الأعمال الصغيرة أن النقد هو الملك بالنسبة لهم، ولا تكمن المشكلة بالنسبة للعديد من الشركات في الحصول على الأموال بل في الوقت الذي سيحصلون عليها. فيعتبر التدفق النقدي المتكتل تجربة مرهقة لأصحاب الأعمال؛ لأن العواقب يمكن أن تشمل تأخر دفع رواتب الموظفين أو عدم سداد الفواتير أو توقف النمو بسبب عدم القدرة على التعامل مع عملاء جدد. إذاً كيف يتفادى أصحاب الأعمال وضع أنفسهم تحت رحمة العملاء عندما يرسل هؤلاء العملاء شيكاتهم بالبريد؟ توجد الإجابة على هذا السؤال لدى "شيغر تيرومولاي" وهو رجل أعمال متسلسل ومالك لشركة أمنية مقرها سان دييغ، إذ سعى للحصول على تمويل رأس المال العامل حتى قبل أن يحتاجه، وعندما سُئل عن السبب، أشار إلى تجربته السابقة وقال: "حتى لو لم أكن بحاجة إليه الآن، سيكون لدي احتياطي دائماً، فالأمر يستحق هذا حتى لو كان عليك دفع القليل من الفائدة." ونتيجة لذلك تمكن مؤخراً من الوصول إلى عميل كبير يريد خدماته مباشرة، إذ استخدم تيرومولاي حد الائتمان الخاص به لتقديم 20000 دولار في كشوف المرتبات قبل أن يحصل على النقد من العميل.

تعد إدارة التدفق النقدي من أصعب جوانب الإدارة لأي عمل تجاري، وخاصة الأعمال التجارية الصغيرة. فيمكن لرجل الأعمال الذي يظهر بيان دخله ربحية قوية أن يجد نفسه في أزمة نقدية؛ وذلك بسبب سوء إدارة التدفق النقدي. إذ يعتبر التدفق النقدي مفهوماً صعباً للكثيرين، وهي الحركة الفعلية للدولار في عملك، أي من أين تأتي الأموال إلى عملك وإلى أين ستذهب في النهاية.